如何看银行的资产负债表？
1、看资产
首先要关注银行的资产总额，因为银行是一个高杠杆行业，资产规模代表着其可操作的业务盘子，一定程度上影响着盈利能力的上限，所以它有希望成为一只大而美的伟大公司。在2000-2005年之间有三家银行的资产总额翻了十倍之多，它们就是民生银行、招商银行和兴业银行。
在资产总量扩张的同时，更应该关注生息资产总量，因为生息资产才是银行的利润来源，生息资产主要包括贷款、投资、存放同业等等。生息资产占总资产的比重越高，银行整体的盈利能力也就越强，这是由利差的本质决定的。在2000-2010年之间从生息资产/总资产这个指标的排序来看，靠前的有民生银行、浦东发展等银行，而农业银行、工商银行、交通银行基本处于队尾。
在生息资产中，最应该关注的就是贷款总额，因为贷款的收益率最高，应该成为银行高利润最大来源。关注“信用贷款/贷款”这个指标，越高反映其客户的质地和粘性越好。关注“个人贷款/贷款”这个指标，这个指标越高反映其贷款业务的息差水平越高且具备轻型银行的雏形。
再往下，就是其他投资和存放央行/同业的款项。其他投资的收益率低于贷款，但高于存放央行/同业的款项，且可以充当债券交易获取价差收益的工具。此外由于其本身期限较短，可作为资产配置的压舱石，也可以作为稳定基础存款的投放方向，在收益率下行时期尤为重要。存放央行/同业的款项，一方面主要用来配置风险准备金和满足法定存款准备金等监管指标的要求，另一方面也有部分出于现金管理的考虑留存。在收益率下行时期，如果能够通过压缩贷款、增加其他投资的规模来稳定息差，那么这个指标也可以增加至较高的水平，但过高将会使息差受到更大影响。
2、看负债
和资产对应的是负债项目，首要的就是“存款/负债”这一指标越高越好。由于活期存款的利率和活期/定期的利率差值较高，所以“活期存款/全部存款”这个指标应当越高越好。银行为了更好的做资负管理，往往会提高“存贷差”来满足“流动性缺口率”指标的要求，而定期存款的提前支取的惩罚较重，所以往往会保留较高的定期存款并提高存贷差来稳定流动性，在利率下行时期是很有意义的。
在存款之外的负债，就是“应付债券”和“同业存单”构成的主动负债。在利率上行的时候应该控制这个指标在较低的水平，在利率下行时期可以通过积极提高该指标缓解息差下行的速度。但过高的“应付债券/负债”会提高整体的资金成本，也容易在利率上升时期带来比较大的负面影响。